Respuesta rápida
Sí — puedes abrir una LLC con ITIN. Los formularios de formación en Florida, Texas y Wyoming piden el nombre, un agente registrado y una dirección, no un número de Seguro Social. Puedes obtener un EIN gratis del IRS en línea con tu ITIN y reportar las ganancias de una LLC de un solo dueño en el Anexo C.
¿Necesitas un SSN para Abrir una LLC?
No. Una LLC se forma ante la Secretaría de Estado de tu estado, y los formularios de Florida, Texas y Wyoming piden el nombre de la empresa, un agente registrado con dirección en el estado, una dirección postal y las personas que la organizan o administran. La tarifa es de $100 en Wyoming, $125 en Florida y $300 en Texas.
Cada estado tiene su propio formulario, así que lee las instrucciones de tu estado antes de presentarlo. Esto es lo que piden tres estados comunes:
| Estado | Formulario | Tarifa | Qué pide el formulario |
|---|---|---|---|
| Florida | Articles of Organization | $125 ($100 de registro + $25 de agente registrado) | Nombre, dirección principal y postal, agente registrado con dirección física en Florida; administradores opcionales (División de Corporaciones de Florida) |
| Texas | Formulario 205, Certificate of Formation | $300 | Nombre, agente y oficina registrados, dirección postal inicial, administradores o miembros y organizador; el organizador no tiene requisito de residencia (Secretaría de Estado de Texas) |
| Wyoming | Articles of Organization | $100 | Nombre y agente registrado con dirección física en Wyoming y su consentimiento por escrito (Secretaría de Estado de Wyoming) |
Los registros estatales de impuestos que vienen después, como el permiso de impuesto sobre ventas o la cuenta de nómina, son aparte de la formación y pueden pedir SSN, ITIN o EIN. Consulta nuestra guía para abrir un negocio con ITIN para licencias y permisos.
¿Cómo Obtienes un EIN para tu LLC con ITIN?
Solicítalo en IRS.gov. La solicitud de EIN en línea funciona cuando la parte responsable tiene SSN o ITIN, es gratis y el número se emite al terminar la sesión. La herramienta abre de 6 a.m. a 1 a.m., hora del Este, entre semana. Los negocios ubicados fuera de EE. UU. lo solicitan por teléfono, fax o correo con el Formulario SS-4.
- Forma tu LLC con el estado primero, para tener el nombre legal exacto y la fecha de formación.
- Entra a la página Get an EIN del IRS y empieza la solicitud en línea. Nunca le pagues a un sitio web por un EIN: el IRS no cobra nada.
- Elige "Limited Liability Company", indica el número de miembros y escribe tu ITIN como número de contribuyente de la parte responsable.
- Guarda la carta de confirmación (CP 575) que aparece al final. Los bancos la piden para abrir la cuenta del negocio.
El EIN y el ITIN cumplen funciones distintas: el EIN identifica al negocio y tu ITIN sigue en tu declaración personal. Nuestra guía de ITIN vs EIN explica cuándo necesitas cada uno.
¿Puede un Dueño Extranjero Abrir una LLC en EE. UU. sin ITIN?
Sí. Un dueño extranjero que no tiene SSN ni ITIN y no califica para uno puede formar una LLC y obtener un EIN con el Formulario SS-4 por teléfono al 267-941-1099, por fax o por correo, escribiendo "foreign" en la línea 7b. La herramienta en línea no está disponible para ellos. Una LLC de un solo dueño extranjero también tiene su propia declaración ante el IRS.
La línea internacional de EIN del IRS atiende de lunes a viernes, de 6 a.m. a 11 p.m., hora del Este. El SS-4 por fax se envía al 855-215-1627 desde EE. UU. o al 304-707-9471 desde el extranjero, y por correo a Internal Revenue Service, Attn: EIN International Operation, Cincinnati, OH 45999. Las instrucciones del Formulario SS-4 indican escribir "foreign" o "N/A" en la línea 7b cuando la parte responsable no tiene ni puede obtener SSN o ITIN.
Una LLC de un solo dueño extranjero debe presentar el Formulario 5472 con un Formulario 1120 pro forma cada año en que tenga transacciones reportables con su dueño, como cuando el dueño aporta o retira dinero. No se puede presentar electrónicamente: envíalo por fax al 855-887-7737 o por correo al IRS en Ogden, Utah. La multa por no presentarlo es de $25,000.
¿Te Conviene una LLC o un Negocio Propio (Sole Proprietorship) con ITIN?
Las dos opciones funcionan con ITIN. El negocio propio (sole proprietorship) no requiere registro estatal, mientras que la LLC cuesta de $100 a $300 o más, pero separa las deudas del negocio de tus bienes personales. Para el impuesto federal, una LLC de un solo dueño se trata igual: ambas reportan ganancias en el Anexo C y pagan impuesto de trabajo por cuenta propia.
| Negocio propio | LLC de un solo dueño | |
|---|---|---|
| Registro estatal para empezar | Ninguno (puede aplicar una licencia local o un nombre comercial) | Articles of Organization ($100–$300 en FL, TX, WY) |
| Responsabilidad personal por deudas del negocio | Sí | Por lo general, limitada al negocio |
| Declaración federal | Anexo C en tu Formulario 1040 | Anexo C en tu Formulario 1040 (por defecto) |
| Número de contribuyente | Tu ITIN, o un EIN opcional | Tu ITIN en el 1040; un EIN para el banco y empleados |
| Costo estatal anual | Normalmente ninguno | Tarifa de informe anual en muchos estados |
¿Qué Impuestos Presenta la LLC de un Titular de ITIN?
Una LLC de un solo dueño es una entidad no considerada como separada de su dueño: sus ganancias van en el Anexo C de tu Formulario 1040 con tu ITIN, más el Anexo SE (15.3% de trabajo por cuenta propia desde $400 de ganancia neta). Por defecto, una LLC con dos o más miembros presenta el Formulario 1065 como sociedad y entrega un K-1 a cada miembro.
El IRS explica las reglas en su página sobre LLC de un solo miembro. Una LLC de un solo dueño sin empleados no necesita su propio EIN para el impuesto sobre la renta, pero sí para nómina o impuestos especiales, y la mayoría de los bancos lo piden para abrir la cuenta. Para pagos trimestrales y deducciones, consulta impuestos de trabajador independiente con ITIN.
¿Tienes que Presentar un Informe BOI para tu LLC?
No, si tu LLC se formó en Estados Unidos. La regla de FinCEN sobre beneficiarios reales, final desde el 14 de agosto de 2026, exime de reportar a las empresas creadas en EE. UU. Solo las entidades formadas bajo leyes extranjeras que se registran para operar en un estado deben reportar, por lo general dentro de los 30 días después de que su registro entra en vigor.
Revisa las reglas vigentes en la página de FinCEN sobre información de beneficiarios reales y desconfía de cartas o correos que te cobren por presentar el BOI.
¿Puedes Trabajar en tu Propia LLC sin Permiso de Trabajo?
Ser dueño de una LLC no requiere permiso de trabajo, y la verificación federal del I-9 aplica a empleados, no a dueños de negocios ni a contratistas independientes. Pero si te pones en la nómina W-2 de tu empresa, pasas a ser empleado, y la ley 8 U.S.C. 1324a prohíbe a los clientes contratar a sabiendas mano de obra no autorizada. Consulta a un abogado de inmigración antes de empezar.
El dueño de una LLC de un solo miembro normalmente retira ganancias como retiros del dueño, no como salario W-2; si puedes hacer el trabajo tú mismo depende de tu situación migratoria, así que consulta a un abogado de inmigración. Para saber cómo funcionan el trabajo independiente y los contratos con ITIN, consulta freelance con ITIN y nuestra guía de empleos. Cuando tengas la LLC y el EIN, compara cuentas bancarias de negocio que aceptan ITIN.
Después de formarla: compara tarjetas de crédito de negocio que aceptan ITIN y préstamos para negocios con ITIN.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo abrir una LLC en línea con ITIN?
Sí. Florida, Texas y Wyoming aceptan registros de LLC en línea, y sus formularios no piden número de Seguro Social. Necesitarás un agente registrado con dirección en el estado, que puede ser un servicio pagado si no vives allí.
¿Cuánto cuesta abrir una LLC con ITIN?
Lo mismo que con SSN: la tarifa estatal es de $100 en Wyoming, $125 en Florida y $300 en Texas, y el EIN del IRS es gratis. Muchos estados también cobran una tarifa de informe anual para mantener activa la LLC.
¿Una LLC de un solo dueño necesita EIN si tengo ITIN?
No para el impuesto sobre la renta: el IRS dice que una LLC de un solo dueño sin empleados ni impuestos especiales puede usar el número de su dueño. En la práctica conviene tener un EIN, porque los bancos lo piden para abrir la cuenta del negocio y lo necesitarás para contratar empleados.
¿Puedo usar el EIN de mi LLC en lugar de mi ITIN en mi declaración?
No. Tu Formulario 1040 personal sigue usando tu ITIN. El EIN identifica al negocio en formularios como las declaraciones de nómina, los W-9 que entregas a clientes y las cuentas bancarias.
¿Abrir una LLC cambia mi estatus migratorio?
No. Formar o ser dueño de una LLC en EE. UU. no te da permiso de trabajo, visa ni ningún otro estatus migratorio. Pregúntale a un abogado de inmigración cómo encaja manejar un negocio en tu situación.