Respuesta rápida
El EIN y el ITIN son dos números de identificación fiscal del IRS de 9 dígitos, pero identifican cosas distintas: el ITIN te identifica a ti como individuo; el EIN identifica tu negocio. Si recibes ingresos en EE.UU. sin número de Seguro Social, necesitas un ITIN. Si además tienes un negocio o LLC, también necesitas un EIN — y puedes obtenerlo gratis en IRS.gov usando tu ITIN.
Si eres trabajador independiente o formas una LLC, probablemente has encontrado tanto el ITIN como el EIN — el IRS emite EINs en línea de forma gratuita. Ambos vienen del IRS, ambos parecen números de Seguro Social, y ambos se usan para impuestos — pero sirven propósitos completamente diferentes.
Resumen en una oración
Tu ITIN te identifica a ti como persona para propósitos fiscales. Tu EIN identifica a tu negocio. Si eres una persona con ingresos en EE.UU. pero sin SSN, necesitas un ITIN. Si tienes un negocio, LLC o contratas a alguien, también necesitas un EIN. Muchos titulares de ITIN que trabajan por cuenta propia terminan necesitando ambos.
¿Qué Es Cada Número, el ITIN y el EIN?
Un ITIN te identifica a ti, la persona, para presentar tu declaración de impuestos personal (Formulario 1040) cuando no eres elegible para un SSN. Un EIN, de 9 dígitos, identifica a tu negocio para abrir cuentas bancarias comerciales, contratar trabajadores o presentar formularios fiscales de empresa. Uno es para personas y el otro para entidades.
ITIN — Número de Identificación Personal del Contribuyente
El IRS emite un ITIN a personas que tienen obligación fiscal en EE.UU. pero no son elegibles para un número de Seguro Social. Esto incluye a inmigrantes indocumentados, extranjeros no residentes con ingresos en EE.UU. y ciudadanos extranjeros que ganan dinero en EE.UU. Un ITIN te identifica a ti, la persona, para propósitos fiscales. Lo usas para presentar tu declaración de impuestos personal (Formulario 1040 o 1040-NR), y los bancos y tarjetas de crédito lo usan para identificarte como titular de cuenta.
EIN — Número de Identificación del Empleador
El IRS emite un EIN a entidades empresariales — LLCs, corporaciones, propiedades unipersonales con empleados, sociedades y otras. También se llama "Número Federal de Identificación Fiscal" o "ID fiscal de negocio." Un EIN identifica a tu negocio para propósitos fiscales de la misma manera que un SSN identifica a una persona. Incluso si no tienes empleados, puede que lo necesites para abrir una cuenta bancaria de negocio, contratar trabajadores independientes o presentar ciertos formularios fiscales de negocio.
¿En Qué se Diferencian el ITIN y el EIN?
La diferencia clave es a quién identifican: el ITIN es para ti como persona y el EIN para tu negocio. Ambos son números de 9 dígitos emitidos por el IRS, pero el ITIN se usa en el Formulario 1040 personal y el EIN en las declaraciones de negocio. Una misma persona con ITIN puede tener varios EIN para distintos negocios.
| Categoría | ITIN | EIN |
|---|---|---|
| Emitido por | IRS | IRS |
| Identifica | Una persona (contribuyente individual) | Una entidad empresarial |
| ¿Quién solicita? | Personas sin elegibilidad para SSN | Cualquier negocio: LLC, propietario único, corporación |
| Formato | 9XX-XX-XXXX (empieza con 9) | XX-XXXXXXX (prefijo de dos dígitos) |
| Formulario de solicitud | IRS Formulario W-7 | IRS Formulario SS-4 |
| Costo | Gratis | Gratis |
| ¿Qué tan rápido? | 7–11 semanas (correo) | Inmediato en línea |
| ¿Expira? | Sí — si no se usa por 3+ años | No — permanente una vez emitido |
| Declarar impuestos personales | Sí | No |
| Abrir cuenta bancaria de negocio | Parcial — solo como ID del dueño | Sí — requerido para el negocio |
| Contratar empleados | No | Sí — requerido |
| ¿Se puede solicitar usando el otro? | N/A (requiere documentos de identidad) | Sí — ITIN aceptado en el SS-4 |
¿Cuál necesitas?
- Tienes ingresos en EE.UU. pero no tienes SSN (empleado, freelancer, trabajador por aplicaciones) Necesitas un ITIN. Úsalo para presentar tu declaración de impuestos cada año. No necesitas un EIN a menos que tengas un negocio separado.
- Eres freelancer o contratista independiente sin negocio formal Necesitas un ITIN (para presentar tus impuestos personales y recibir formularios 1099). Obtener un EIN es opcional pero recomendable — te permite dar a los clientes tu EIN en lugar de tu ITIN en formularios W-9, lo que mantiene tu número fiscal personal más privado.
- Formaste una LLC u otra entidad empresarial Necesitas ambos. Tu ITIN te identifica a ti como dueño/miembro. Tu EIN identifica a la LLC misma. Necesitarás el EIN para abrir una cuenta bancaria de negocio, presentar impuestos de negocio y pagar a empleados o contratistas.
- Contratas empleados (aunque sea solo una persona) Estás obligado a tener un EIN. Los propietarios únicos que contratan empleados deben obtener un EIN y usarlo para reportar los impuestos sobre la nómina.
- Quieres abrir una cuenta bancaria de negocio Necesitas ambos — tu ITIN para identificarte como dueño, y un EIN para que la cuenta esté a nombre del negocio. Ver la guía completa de cuenta bancaria de negocio.
¿Cómo Obtienes un EIN con Tu ITIN?
Obtener un EIN es gratuito e instantáneo con el asistente en línea del IRS, que acepta tu ITIN en el campo del responsable. Completas el tipo de negocio, tus datos y el motivo en una sesión de unos 15 minutos, y tu EIN se emite de inmediato con la carta CP 575. El Formulario SS-4 por correo o fax es solo un respaldo más lento.
- Ve a irs.gov y busca "EIN online application" o "Form SS-4." Selecciona el asistente de EIN en línea para emisión inmediata
- Selecciona el tipo de negocio — propietario único, LLC, corporación, etc.
- Ingresa tu ITIN en el campo que solicita el SSN o ITIN del responsable
- Completa el formulario con tu nombre, nombre del negocio (si lo tienes), dirección en EE.UU. y motivo de la solicitud
- Envía la solicitud — tu EIN se emite de inmediato al final de la sesión
- Guarda tu confirmación (CP 575) — esta es tu carta oficial del EIN. Los bancos te la pedirán
Un EIN por negocio
Cada entidad empresarial obtiene un EIN. Si tienes múltiples negocios (o formas una segunda LLC más adelante), cada uno obtiene su propio EIN. Solo necesitas un ITIN — se queda contigo como individuo independientemente de cuántos negocios tengas.
¿Por Qué Usar un EIN por Privacidad?
Muchos titulares de ITIN que trabajan por cuenta propia obtienen un EIN para proteger su privacidad en los formularios W-9. Cuando un cliente te paga más de $600 al año, te pide un W-9 con tu número de ID fiscal. Como propietario único puedes ingresar tu EIN en lugar de tu ITIN, manteniendo tu número personal fuera de documentos que circulan entre varias partes.
Preguntas frecuentes
¿Necesito un EIN o un ITIN?
Depende de qué estés identificando. Necesitas un ITIN si eres una persona con obligaciones fiscales en EE.UU. pero sin número de Seguro Social — va en tu declaración de impuestos personal. Necesitas un EIN si tienes un negocio, una LLC o empleados — identifica al negocio, no a ti. Muchas personas que trabajan por cuenta propia necesitan ambos: un ITIN para los impuestos personales y un EIN para el negocio. Si solo recibes ingresos como individuo (por ejemplo, como propietario único sin empleados), normalmente basta con un ITIN.
¿Puedo tener tanto un ITIN como un EIN?
Sí. Tener ambos es muy común para titulares de ITIN que trabajan por cuenta propia y tienen un negocio. Tu ITIN es tu identificador fiscal personal; tu EIN es el identificador fiscal de tu negocio. Sirven propósitos diferentes y no hay conflicto en tener ambos.
¿Obtener un EIN afecta mi estatus migratorio?
No. Obtener un EIN es solo un asunto fiscal. El IRS emite EINs a cualquier persona con una razón válida de negocio, incluyendo no ciudadanos e indocumentados. Un EIN no cambia tu estatus migratorio, no proporciona autorización de trabajo ni afecta ningún trámite migratorio.
¿Hay alguna tarifa para obtener un EIN?
No. El IRS no cobra tarifa por emitir un EIN. Si un sitio web o servicio te está cobrando por solicitar un EIN, es un servicio de terceros — no el IRS. Siempre solicita directamente en irs.gov sin costo alguno.
¿Qué pasa con mi EIN si obtengo un SSN más adelante?
Tu EIN permanece con la entidad empresarial independientemente de los cambios en tu ID fiscal personal. Si recibes un SSN más adelante, actualizarás tu ID fiscal personal con el IRS — pero el EIN de tu negocio sigue siendo el mismo e identifica al negocio. Presentarías tus declaraciones personales futuras usando tu SSN, pero las declaraciones de negocio continúan bajo el EIN.