¿Qué Es Roth IRA Custodial?
Roth IRA tu niño posee, tú administras hasta edad 18-21. Niño debe tener ingresos ganados (trabajo, freelance, modelaje). Sin límites ingresos. $7,500/año máx contribución (2026).
Cómo Funciona
Niño gana: $5k trabajo verano o cuidado niños. Tú contribuyes: Hasta $5k Roth IRA niño. Crecimiento: Libre-impuesto para siempre. Edad 65, $5k se vuelve $200k+ (50+ años 7% retornos).
Abriendo Roth Custodial
Requisitos: Niño necesita SSN o ITIN. Padre/guardián necesita SSN o ITIN. Ambos provistos Fidelity, Vanguard, o E*TRADE. Mira cómo los titulares de ITIN abren cuentas de corretaje.
Límite contribución: Ingresos ganados niño (máx $7,500/año 2026).
Retiros: Puedes retirarte contribuciones anytime (libre-impuesto). Ganancias bloqueadas hasta edad 59.5 (con excepciones educación, primera casa).
Fuentes Ingresos Ganados
- Trabajo W-2: Tiempo-parcial, trabajo verano (más confiable)
- Auto-empleo: Cuidado niños, corte césped, freelance (1099)
- Negocio familia: Salarios legítimos (documentado, razonable)
- Modelaje/actuación: W-2 o 1099 agencia
Para Familias ITIN
Niños US-nacidos: Consiguen SSN automático, puedes abrir Roth inmediatamente si ganan ingresos.
Niños extranjero-nacidos: Pueden conseguir ITIN si tienen requisito presentación impuesto US (ingresos ganados). Puede ser más difícil si niño indocumentado o residente no-alien.
Presentación impuesto: Niño debe presentar retorno impuesto si ganancias exceden la deducción estándar (~$14k 2026). Aún si deben $0 impuesto, presentación documenta ingresos para contribución Roth.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es una Roth IRA custodial?
Una Roth IRA que un adulto abre y administra para un menor que tiene ingresos del trabajo. El niño es dueño de la cuenta; el custodio adulto la controla hasta que el niño alcanza la mayoría de edad (18 a 21 años, según el estado).
¿Puede mi hijo tener una Roth IRA si usamos ITIN?
El niño necesita un número de identificación tributaria (SSN o ITIN) e ingresos del trabajo. Muchas casas de bolsa pueden abrir una Roth custodial con un ITIN — llama para confirmar. Las aportaciones no pueden superar los ingresos del trabajo del niño en el año, hasta el límite anual de la IRA ($7,500 en 2026).
¿Qué cuenta como ingreso del trabajo para un niño?
Pago por trabajo real: cuidar niños, cortar césped o un salario razonable por tareas reales en un negocio familiar. La mesada, los regalos y los ingresos por inversiones no cuentan.
¿Por qué abrir una Roth IRA para un niño?
Décadas de crecimiento compuesto libre de impuestos. El dinero invertido a temprana edad tiene el plazo más largo para crecer, y los retiros calificados de la Roth en el retiro son completamente libres de impuestos.