Tratamiento Impuesto Herencia
Dinero heredado/propiedad: $0 impuesto federal. Mantienes monto completo.
Cuentas retiro heredadas (IRA, 401k): Gravadas ingreso cuando retiras. Distribuciones Mínimas Requeridas (RMDs) anualmente.
Impuesto herencia estatal: Solo 6 estados lo tienen. Si difunto vivía otro lado, estás seguro.
Pasos Reclamar Herencia
1. Obtén documentos: Testamento, acta defunción, carta corte sucesiones (si aplicable).
2. Sucesión o transferencia fideicomiso: Abogado o ejecutor sucesión maneja trámite. Titulares ITIN pueden heredar—bancos aceptan ITIN ID.
3. ¿Cuenta retiro heredada? Traspasa "IRA heredada" y configura cronograma Distribución Mínima Requerida.
4. Presenta impuestos: Consulta pro impuesto sobre reportar herencia, RMDs, cualquier ingreso generado.
Desafíos Titular ITIN
Cortes sucesiones: Pueden pedir SSN. Proporciona ITIN como ID alternativo. La mayoría acepta.
Bancos: Algunos quieren SSN acceso cuenta heredada. De nuevo, ITIN aceptable.
Abogado ayuda: Vale contratar navegación sucesiones si no tienes SSN/preocupado problemas ID.
RMD Básicos (Cuentas Retiro Heredadas)
Si heredas IRA edad 35 con saldo $100k:
- Debes tomar RMDs anualmente basado tabla expectativa vida IRS
- Cada RMD gravada ingreso ordinario
- ¿Faltas RMD? Penalidad 25% en falta (reglas 2026)
Consulta profesional impuesto configurar cronograma retiro correctamente.
Preguntas Frecuentes
¿Se grava el dinero heredado?
En la mayoría de los casos no pagas impuesto federal sobre la renta solo por recibir una herencia. Pero las cuentas de retiro heredadas (un IRA o 401(k) tradicional) se gravan a medida que retiras, y los patrimonios muy grandes pueden deber impuesto sobre el patrimonio antes de repartirse.
¿Pueden los titulares de ITIN heredar dinero o propiedad?
Sí — heredar bienes es un derecho legal sin importar el estatus migratorio. Quizá necesites un ITIN para manejar el reporte fiscal de cuentas o ingresos heredados.
¿Qué son los RMD de una cuenta de retiro heredada?
La mayoría de los herederos que no son cónyuges deben vaciar un IRA o 401(k) heredado en un plazo de 10 años, y algunos deben tomar retiros mínimos anuales durante ese periodo. Los retiros de cuentas tradicionales son gravables.
¿Qué debo hacer primero al heredar?
No te apresures. Guarda el dinero en un lugar seguro, entiende cómo se grava cada activo y evita inflar tu estilo de vida. Para cuentas de retiro y patrimonios grandes, vale la pena un profesional de impuestos.